导读：公司有垫付款发生，一般是记入“管理费用”或者是“其他应付款”当中，具体要看实际的业务发生来决定的。那么公司发生的运费职工垫付了怎么做账?一起跟着东莞会计培训学校丁老师来看看吧!
　　
　　公司发生的运费职工垫付了怎么做账？
　　
　　答：借：其他应付款--运费
　　
　　贷：银行存款或现金
　　
　　应交税费-应交增值税(销项税)
　　
　　员工垫付公司出差费如何进行帐务处理?
　　
　　员工出差先自垫差旅费回来时报销，财务暂不给钱，到月底或隔月支付。
　　
　　借：管理费用——差旅费
　　
　　贷：其他应付款——××员工
　　
　　报销付钱时
　　
　　借：其他应付款——××员工
　　
　　贷：库存现金
　　
　　通过阅读东莞会计培训学校丁老师整理的上文内容可以知道，公司发生的运费职工垫付了怎么做账?是计入到“其他应付款”的。